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Directrices para la aplicación de un enfoque de supervisión basado en el riesgo

La prevención del lavado de dinero o del financiamiento al terrorismo (LA/FT) es más eficaz para proteger a las comunidades de los daños, que la persecución de la actividad después de que se produzca. Los supervisores desempeñan un papel esencial en la protección del sistema financiero y de otros sectores contra el uso indebido por parte de delincuentes y terroristas mediante: (1) el aumento de la percepción y comprensión por parte de las entidades reguladas de los riesgos de LA/FT y estableciendo obligaciones reglamentarias que facilitan y fomentan las buenas prácticas, (2) vigilando el cumplimiento de las obligaciones en materia de LA/FT, y (3) adoptando las medidas adecuadas cuando se detecten deficiencias.

 

El objetivo de estas Directrices no vinculantes es aclarar y explicar cómo los supervisores deben aplicar un enfoque basado en el riesgo a sus actividades en consonancia con las Normas del GAFI. Además de explicar las expectativas comunes, las Directrices también están orientadas al futuro e identifican prácticas innovadoras que pueden ayudar a mejorar la eficacia de la supervisión de la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo y, por tanto, del sistema general de lucha contra el blanqueo de capitales. Estas Directrices se centran en el proceso general por el que un supervisor, según su comprensión de los riesgos, debería asignar sus recursos y adoptar herramientas adecuadas al riesgo para lograr una supervisión eficaz de LA/FT. Aunque las Directrices identifican algunas de las especificidades de la supervisión del sector financiero con respecto a otros sectores, no pretenden identificar o abordar los riesgos sectoriales. Estas Directrices complementan las directrices sectoriales de los documentos de orientación sobre el enfoque sectorial basado en el riesgo del GAFI.

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